退職金（会社）
勤続年数 30年
1年45年
退職金見込額 2,000万円
0円8,000万円
iDeCo
加入年数 20年
1年40年
加入区分
月額掛金 2.3万円
0.5万2.3万
想定年利率 3.0%
0%（元本確保）8%
実効税率（積立時）
所得税＋住民税の合計実効税率 20%
5%55%
受取タイミング（比較パターン選択）
📉 iDeCoによる生涯節税額（積立時＋受取時）
0万円
積立時節税 ＋ 受取時の控除による軽減 − 退職金側の増税
退職金の内訳
退職所得控除-
課税退職所得-
所得税（復興税含）-
住民税（10%）-
手取り額-
節税額（控除なし比較）-
iDeCoの内訳
積立総額-
運用益（非課税）-
受取時残高-
退職所得控除-
受取時税金-
iDeCo手取り-
iDeCo 積立時の節税効果
年間掛金（所得控除）-
年間節税額（所得税+住民税）-
積立期間中の節税累計-
控除制限の状況（退職所得控除の調整）
パターンを選択してください。
COMPARE
📊 受取タイミング 4パターン比較
| パターン | 退職金手取り | iDeCo手取り | 積立節税累計 | 生涯節税合計 | 節税額グラフ |
|---|---|---|---|---|---|
| 値を入力するとここに比較表が表示されます | |||||
⚖️ 退職金とiDeCoを両方受け取るときの「控除の調整」
- 退職金を先に受け取った場合: 受け取った年の翌年以降19年以内にiDeCoを一時金で受け取ると、勤続期間と加入期間が重なる年数が除かれ、iDeCoの退職所得控除が小さくなります。
- iDeCoを先に受け取った場合（令和8年1月1日以後）: 受け取った年の翌年以降9年以内に退職金を受け取ると、同じく重複期間が除かれ、退職金の控除が小さくなります。改正前は4年以内でした。このため、iDeCoを60歳で受け取ると、退職金の控除を満額使えるのは70歳以降の受取になります。
- 同じ年に受け取る場合: 重複する期間は1つとして通算されます。
- iDeCoの一時金を受け取れるのは75歳までです。勤続年数・加入年数が5年以下の場合は、控除後の額のうち300万円を超える部分に2分の1が適用されない「短期退職手当等」になります。
- このシミュレーターは、iDeCoの加入期間が勤続期間に含まれると仮定した簡易計算です。個別の取扱いは税務署・税理士にご確認ください。
⚠️ 本シミュレーターは概算値です。実際の税額は他の所得・控除・自治体によって異なります。確定申告や退職金受取前には税務署・ファイナンシャルプランナーにご相談ください。復興特別所得税（2.1%）を含みます。住民税は退職所得×10%（均等割別）で計算しています。口座管理手数料は計算に含めていません。
出典：国税庁 タックスアンサー No.1420（退職所得控除額・短期退職手当等）／令和7年度税制改正（退職所得控除額の調整規定の見直し）／厚生労働省 確定拠出年金の2025年改正（掛金上限・加入年齢）